Một điều mà có lẽ chủ doanh nghiệp nào cũng đều hiểu rằng khi đạt được sự ổn định tài chính là yếu tố then chốt để điều hành một doanh nghiệp thành công, nhưng bạn có biết chỉ một tính toán sai lầm trong phân tích rủi ro tín dụng cũng có thể gây ra hiệu ứng domino, phá vỡ sự ổn định tài chính của bạn.

Trong môi trường mà điều kiện thị trường dễ bị biến động, nhiệm vụ ước tính chính xác hạn mức tín dụng cho khách hàng càng trở nên quan trọng hơn. Tại sao? Vì nợ xấu ngày càng gia tăng. Một nghiên cứu của Gartner Finance, dựa trên phân tích 796 báo cáo tài chính, tiết lộ một thực tế rõ ràng: nợ xấu tăng đáng kinh ngạc 26% vào năm 2020.

Thách thức ngày càng tăng do nợ xấu ngày càng gia tăng nhấn mạnh sự cần thiết phải tiến hành phân tích rủi ro tín dụng toàn diện đối với mọi khách hàng đang tìm kiếm các giao dịch dựa trên tín dụng.

Vậy làm thế nào để bạn ước tính đúng hạn mức tín dụng cho khách hàng và tránh được nợ xấu? Hãy cùng Terus tìm hiểu qua bài viết dưới đây.

Rủ Ro Tín Dụng Là Gì? Cách Để Hạn Chế Rủi Ro Tín Dụng

I. Phân tích rủi ro tín dụng là gì?

Phân tích rủi ro tín dụng là đánh giá mức độ tin cậy của người đi vay và khả năng trả nợ hoặc tín dụng của họ. Nó liên quan đến việc đánh giá lịch sử tài chính, điểm tín dụng, thu nhập và các yếu tố liên quan khác để xác định mức độ rủi ro liên quan đến việc cho họ vay.

II. Phân tích rủi ro tín dụng giúp cải thiện dòng tiền của bạn như thế nào?

Dòng tiền là KPI quan trọng nhất đối với bất kỳ doanh nghiệp nào. Sự gián đoạn đối với dòng tiền có thể ảnh hưởng đáng kể đến cả hoạt động hàng ngày và cơ hội đầu tư. Đánh giá rủi ro tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc bảo vệ dòng tiền dương bằng cách:

Phân tích rủi ro tín dụng giúp cải thiện dòng tiền của bạn
  1. Giảm thiểu nợ xấu
  2. Giảm DSO (Days sales outstanding - thời gian thu hồi tiền hàng tồn đọng)
  3. Giảm thiểu rủi ro tài chính
  4. Cải thiện trải nghiệm của khách hàng

1. Giảm thiểu nợ xấu

Hóa đơn có thể trở thành nợ khó đòi nếu không thực hiện các biện pháp thích hợp để thu các khoản thanh toán. Phân tích rủi ro tín dụng cho phép bạn cấp tín dụng cho những khách hàng đáng tin cậy, có khả năng trả nợ đúng hạn, giúp bạn tránh được rủi ro nợ xấu.

2. Giảm DSO (Days sales outstanding - thời gian thu hồi tiền hàng tồn đọng)

Giảm DSO

Bất cứ khi nào có xu hướng tăng DSO trong doanh nghiệp của bạn, bạn phải thực hiện các bước bổ sung, bao gồm dành nhiều nguồn lực và thời gian hơn để thu các khoản thanh toán. Phân tích rủi ro tín dụng giúp giảm chi phí hoạt động tiềm ẩn của việc thanh toán trễ bằng cách giảm DSO.

Nó cũng góp phần duy trì nguồn vốn lưu động tích cực có thể tài trợ cho các hoạt động hiện tại và các sáng kiến tăng trưởng trong tương lai của doanh nghiệp.

3. Giảm thiểu rủi ro tài chính

Phân tích rủi ro tín dụng cung cấp cái nhìn rõ ràng hơn về dự báo các khoản phải thu. Nó giúp doanh nghiệp của bạn xác định các tài khoản khách hàng có rủi ro cao và lập kế hoạch chiến lược để giải quyết chúng. Giảm rủi ro vỡ nợ có thể cải thiện tình hình tài chính của doanh nghiệp bạn.

4. Cải thiện trải nghiệm của khách hàng

Cải thiện trải nghiệm của khách hàng

Sự hài lòng của khách hàng là rất quan trọng cho sự phát triển lâu dài của doanh nghiệp. Phân tích rủi ro tín dụng cho phép bạn nhanh chóng tiếp cận những khách hàng có rủi ro thấp và cải thiện trải nghiệm tổng thể của họ.

Những khách hàng trung thành thanh toán đúng hạn cũng giúp bạn tận dụng các nguồn lực để mở rộng dịch vụ của mình.

III. Làm cách nào để thực hiện phân tích rủi ro tín dụng cho các khoản phải thu của bạn?

Bây giờ bạn đã biết tại sao phân tích rủi ro tín dụng lại cần thiết đối với doanh nghiệp, hãy cùng khám phá cách bạn có thể sử dụng nó một cách hiệu quả.

Có nhiều khía cạnh cần xem xét khi tiến hành phân tích rủi ro tín dụng. Terus sẽ cung cấp cho bạn danh sách các yếu tố chính ảnh hưởng đến phân tích rủi ro tín dụng.

  1. Đánh giá số hóa đơn chưa thanh toán
  2. Phân nhóm khách hàng
  3. Tính DSO (Days sales outstanding - thời gian thu hồi tiền hàng tồn đọng)
  4. Xem xét báo cáo tuổi nợ phải thu
  5. Đánh giá tín dụng định kỳ của khách hàng
  6. Quản lý xu hướng thanh toán xấu đi
  7. Kiểm tra tỷ lệ tập trung các khoản phải thu của bạn
  8. Thấu hiểu ngành khách hàng
  9. Lập kế hoạch tương lai
  10. Sử dụng công cụ công nghệ

1. Đánh giá số hóa đơn chưa thanh toán

Bước đầu tiên để tiến hành phân tích rủi ro tín dụng chuyên sâu là xem xét hóa đơn vài năm trước của khách hàng. Sẽ rất có ích nếu hiểu được lý do thanh toán chậm trễ.

Đánh giá số hóa đơn chưa thanh toán

Bạn có thể sử dụng hồ sơ hóa đơn chưa thanh toán để xác định khách hàng nào dễ gặp rủi ro vỡ nợ hơn hoặc ai yêu cầu đảm bảo thanh toán bổ sung.

Sau khi phân tích hóa đơn và xác định rủi ro vỡ nợ, bạn có thể phân loại xu hướng thanh toán chậm và phân nhóm khách hàng phù hợp cho mục đích phòng ngừa.

2. Phân nhóm khách hàng

Cơ sở khách hàng của bạn càng được phân khúc thì càng dễ dàng xác định và phân tích các hồ sơ có rủi ro cao và tập trung phù hợp. Vì vậy, điều cần thiết là nhóm khách hàng của bạn dựa trên các yếu tố như:

Hãy giả định một tình huống trong đó một số khách hàng thể hiện phương thức thanh toán kém. Sau khi phân nhóm khách hàng dựa trên xu hướng thanh toán của họ, bạn nhận thấy rằng hầu hết những người không trả được nợ đều thuộc cùng một ngành.

Nó khiến bạn nhận ra rằng các ngành cụ thể này có thể gặp rủi ro khi kinh doanh. Theo đó, bạn có thể giảm khả năng tiếp xúc với khách hàng từ ngành đó hoặc thực hiện các biện pháp phòng ngừa bổ sung khi giao dịch với họ.

3. Tính DSO (Days sales outstanding - thời gian thu hồi tiền hàng tồn đọng)

Số ngày bán hàng chưa thanh toán đo lường số ngày trung bình mà một doanh nghiệp cần để thu tiền thanh toán cho một lần bán hàng.

Bạn có thể tách biệt khách hàng bằng cách sử dụng số liệu này và phân tích phân khúc nào thực hiện thanh toán đúng hạn và phân khúc nào có DSO cao hơn và dễ gặp rủi ro hơn.

Tính toán DSO định kỳ giúp bạn:

So sánh tỷ lệ này với mức trung bình của ngành để xác định xem các điều khoản thanh toán của bạn có nhiều/ít rủi ro hơn so với đối thủ cạnh tranh hay không

Công thức tính DSO là:

Công thức tính DSO

Trong đó:

Ví dụ:

Doanh nghiệp A. Trong tháng 1, doanh nghiệp đã đạt được tổng doanh số bán chịu là 500 triệu, dẫn đến các khoản phải thu lên tới 350 triệu. Với thời lượng của tháng là 31 ngày, phép tính (DSO) cho tháng 1 sẽ như sau:

Do đó, DSO của tháng 1 bằng 21,7 ngày.

4. Xem xét báo cáo tuổi nợ phải thu

Báo cáo tuổi nợ phải thu liệt kê các hóa đơn chưa thanh toán và thời hạn chưa thanh toán của chúng.

Giả sử một doanh nghiệp có khoản phải thu là 250 triệu. 50 triệu thuộc nhóm thời gian 0-30 ngày, 150 triệu trong nhóm thời gian 31-60 ngày và 50 triệu còn lại thuộc nhóm 61-90 ngày.

Báo cáo này cung cấp cho bạn thông tin chi tiết hơn về các hóa đơn chưa thanh toán. Nó phản ánh thời gian mở hóa đơn của bạn cũng như đưa ra ý tưởng về số lượng khách hàng trì hoãn thanh toán. Nó cũng giúp xác định xem hạn mức tín dụng hiện tại có phù hợp hay không.

Nếu báo cáo của bạn hiển thị bất kỳ sai lệch nào so với các mẫu thanh toán tiêu chuẩn thì có thể cần phải điều tra vấn đề.

5. Đánh giá tín dụng định kỳ của khách hàng

Chúng góp phần điều chỉnh điểm tín dụng và đánh giá mức độ tín nhiệm của khách hàng để xác định hạn mức tín dụng phù hợp.

Đánh giá tín dụng định kỳ của khách hàng

Điểm tín dụng cao hơn đóng vai trò là một chỉ số tích cực về uy tín tín dụng. Bằng cách cập nhật điểm tín dụng thông qua đánh giá định kỳ, bạn sẽ hiểu sâu hơn về tình hình tài chính của khách hàng, đặc biệt là trong điều kiện thị trường đầy biến động như hiện nay.

6. Quản lý xu hướng thanh toán xấu đi

Chính sách các khoản phải thu của bạn phải bao gồm những hành động mà bạn có thể sẽ thực hiện đối với những khách hàng không trả được nợ hoặc thanh toán chậm. Khách hàng của bạn phải được biết về tác động của hành vi thanh toán kém; nếu không, họ có thể lạm dụng việc trả tiền muộn.

Một số bước tiềm năng bạn có thể cân nhắc để quản lý xu hướng thanh toán đang xấu đi là:

7. Kiểm tra tỷ lệ tập trung các khoản phải thu của bạn

Tỷ lệ tập trung các khoản phải thu là thước đo để xác định rủi ro liên quan đến các khoản phải thu của bạn. Nó giúp đánh giá:

Nếu tỷ lệ khoản phải thu chưa thanh toán trên tổng số khoản phải thu cao và gần bằng 1, điều đó cho thấy ngay cả khi một khách hàng không thanh toán, điều đó sẽ ảnh hưởng đáng kể đến hoạt động kinh doanh của bạn và cần phải giảm bớt. Hãy xem cách tính toán nó.

Ví dụ: Xem xét tổng số dư tài khoản phải thu là 250 triệu, được chia nhỏ như sau:

Bước 1: Tính tỷ lệ đóng góp của mỗi khách hàng trên tổng số dư các khoản phải thu:

Bước 2: Bình phương các tỷ lệ phần trăm thu được và chuyển chúng thành số thập phân:

Bước 3: Tổng hợp các bình phương để tính tỷ lệ tập trung các khoản phải thu:

Ở đây, tỷ lệ tập trung các khoản phải thu là 0,44.

Tỷ lệ này lớn hơn đáng kể so với 0,1 (kết quả lý tưởng). Do đó, các khoản phải thu tập trung hơn và do đó có nhiều rủi ro hơn.

8. Thấu hiểu ngành khách hàng

Cần phải hiểu rõ ngành của khách hàng để thực hiện phân tích rủi ro tín dụng kỹ lưỡng. Một số yếu tố mà bạn nên xem xét là:

Khi bạn đã hiểu rõ về ngành của khách hàng, bạn có thể điều chỉnh dịch vụ của mình để phù hợp với yêu cầu cụ thể của họ. Nó cũng thiết lập một mối quan hệ đáng tin cậy giữa khách hàng và doanh nghiệp.

9. Lập kế hoạch tương lai

Các công cụ phân tích dự đoán giúp bạn dự báo chính xác các sự kiện và rủi ro trong tương lai liên quan đến hành động của bạn (ví dụ: bán hàng tín dụng). Điều này giúp bạn chuẩn bị tốt hơn cho hoạt động kinh doanh của mình để giảm thiểu rủi ro tín dụng.

Việc xác định các tài khoản nghi ngờ sẽ giúp bạn dự đoán được các khoản nợ khó đòi và giúp bạn có thêm biện pháp thu hồi khi giao dịch với những khách hàng đó. Để hiểu được tình hình tài chính trong tương lai của khách hàng, bạn cũng nên phân tích chiến lược tăng trưởng và các dự án sắp tới của họ.

10. Sử dụng công cụ công nghệ

Sử dụng công cụ công nghệ

Giải pháp công nghệ giúp tối ưu hóa quy trình và nâng cao hiệu quả. Phân tích rủi ro tín dụng cũng có thể được sắp xếp hợp lý với công nghệ phù hợp. Giải pháp tự động hóa giúp chuẩn hóa quy trình, cho phép giám sát theo thời gian thực và tăng hiệu quả phát hiện các rủi ro tiềm ẩn.

Ưu điểm so với quy trình truyền thống:

IV. Tổng kết

Khi doanh nghiệp có thể phân tích rủi ro tín dụng có thể đảm bảo tính an toàn và tìm được nguồn khách hàng chất lượng cho doanh nghiệp. Qua bài viết này, hi vọng quý đơn vị đang hợp tác đến Terus và bạn bè doanh nghiệp có thể thấy được tầm quan trọng của việc phân tích rủi ro tín dụng mà chúng tôi muốn truyển đạt tới. Cảm ơn bạn đã đọc hết bài viết này.

Nếu bạn có bất cứ yêu cầu gì về Terus có thể liên hệ tại đây nhé!

Theo dõi Terus tại:

FAQ - Giải đáp các thắc mắc liên quan đến Phân tích rủi ro tín dụng


1. Phân tích rủi ro tín dụng là gì?

Phân tích rủi ro tín dụng là quá trình đánh giá khả năng khách hàng thanh toán khoản vay đúng hạn và đầy đủ. Quá trình này giúp doanh nghiệp đưa ra quyết định cho vay sáng suốt, hạn chế rủi ro mất vốn do cho vay nợ xấu.

Các bước trong phân tích rủi ro tín dụng:

  1. Thu thập thông tin: Thu thập thông tin về khách hàng, bao gồm thông tin cá nhân, tình hình tài chính, lịch sử tín dụng, ngành nghề kinh doanh, v.v.
  2. Đánh giá năng lực thanh toán: Đánh giá khả năng của khách hàng trong việc tạo ra dòng tiền để thanh toán khoản vay, bao gồm thu nhập, chi phí, tài sản và nghĩa vụ.
  3. Đánh giá nguyện ý thanh toán: Đánh giá mức độ cam kết của khách hàng trong việc thanh toán khoản vay, bao gồm uy tín tín dụng, lịch sử thanh toán và thái độ đối với việc vay nợ.
  4. Phân loại rủi ro: Phân loại khách hàng theo mức độ rủi ro tín dụng, bao gồm rủi ro thấp, rủi ro trung bình và rủi ro cao.
  5. Ra quyết định cho vay: Dựa trên kết quả phân tích rủi ro, doanh nghiệp sẽ quyết định có cho vay hay không, cho vay bao nhiêu và với điều kiện gì.

2. Các giải pháp để hạn chế rủi ro tín dụng là gì?

Đây là một số giải pháp mà phía vay (doanh nghiệp) có thể áp dụng để hạn chế rủi ro khi vay vốn từ ngân hàng:

  • Cung cấp đầy đủ thông tin tài chính như báo cáo tài chính đã kiểm toán.
  • Sử dụng vốn vay theo mục đích đã cam kết và có kế hoạch sử dụng cụ thể.
  • Có tài sản đảm bảo có giá trị như Quyền sử dụng đất, tài sản thế chấp.
  • Tự bảo lãnh một phần khoản vay hoặc có bên thứ ba uy tín bảo lãnh.
  • Tuân thủ nghiêm các điều khoản trong hợp đồng tín dụng.
  • Theo dõi sát sao dòng tiền để đảm bảo thanh toán đúng hạn.
  • Không sử dụng vốn vay cho mục đích phi sản xuất kinh doanh.
  • Tăng cường quản trị rủi ro, kiểm soát chặt chẽ chi phí.
  • Tuân thủ các quy định pháp lý về hoạt động kinh doanh.

3. Một số lưu ý khí phân tích rủi ro tín dụng là gì?

  • Các phương pháp phân tích rủi ro tín dụng chỉ mang tính chất tham khảo, không có phương pháp nào đảm bảo hoàn toàn chính xác.
  • Doanh nghiệp cần linh hoạt áp dụng các phương pháp phân tích rủi ro tín dụng phù hợp với đặc thù ngành nghề kinh doanh và đối tượng khách hàng của mình.
  • Việc theo dõi sát sao tình hình khách hàng sau khi cho vay là rất quan trọng để kịp thời phát hiện rủi ro và có biện pháp xử lý.

Đọc thêm:

terus-logo-profile
bởi Terus Business
Cập nhật lúc 17 Tháng 11, 2024